電子發票越來越盛行,許多公司為了方便性也陸續從紙本發票轉移到開立電子發票,而本篇將手把手一次教大家如何利用財政部電子發票整合服務平台完成B2B電子發票的申請、取號、開立與申報作業。
*註:本篇僅適用財政部電子發票整合服務平台(免費平台)開立公司對公司(B2B)之營業人,與加值中心(須付費)合作方案的,不適用本篇喔~
*註:請務必先行取得公司的工商憑證
申請
從紙本發票轉為電子發票最重要的一件事就是要向公司營業地的國稅局申請,國稅局會依據公司過去發票開立、繳稅的狀況等去做衡量,來看是否能核准使用電子發票。
而申請僅需填寫電子發票字軌號碼申請書與使用電子發票承諾書即可(僅適用B2B),填寫好後,郵寄給公司營業地的國稅局,國稅局審核通過後,原則上一周內便可收到回函囉~
![創嶼會計師事務所_電子發票字軌號碼申請書範例 創嶼會計師事務所_電子發票字軌號碼申請書範例](http://custom-images.strikinglycdn.com/res/hrscywv4p/image/upload/c_limit,fl_lossy,h_9000,w_1200,f_auto,q_auto/1694858/551395_823921.jpeg)
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取號
約一周的時間(實際可能更快,主要看各地區國稅局),便會收到國稅局的回函,如下方,記得核對是否與當初申請的相同,確定沒問題後,就可以到財政部電子發票整合服務平台進行字軌取號和發票開立作業囉~
步驟零:確認是否與當初申請的內容相符
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步驟一:點選「登入」,選擇「營業人」身分後,用工商憑證進行註冊(已註冊者可以直接跳到步驟三)
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步驟二:同意服務聲明書後,輸入公司相關資訊,並按下「送出申請」,就註冊完成啦~
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步驟三:回到登入頁面,再次選擇「營業人」,並輸入設定的帳號、密碼
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步驟四:點選「電子發票專用字軌號碼取號」
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步驟五:點選「取號Email維護」
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步驟六:點選「帶入」,或是自行輸入Email,至少需要有一組Email,以免取號異常。確認新增完成後,點選「返回」
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步驟七:點選「取號」(上面的發票期別不影響後續操作,可以忽略)
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步驟八: 選擇要開立的發票期別與類別後,可以看到可以取用的發票本數,確認後點選「提交取號」,便取號完成囉~
*務必注意:若當期沒有要開立,請「勿」取號,取號後即便沒有開立發票,也要申報,且可能會影響國稅局對公司的印象
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開立
步驟零:進到財政部電子發票整合服務平台登入頁面,選擇「營業人」,並輸入設定的帳號、密碼
![創嶼會計師事務所_電子發票取號開立 創嶼會計師事務所_電子發票取號開立](http://custom-images.strikinglycdn.com/res/hrscywv4p/image/upload/c_limit,fl_lossy,h_9000,w_1200,f_auto,q_auto/1694858/205037_187682.png)
步驟一:選擇「營業人功能選單」中「基本資料」裡的「交易對象資料維護」,並輸入買方統一編號
*註:沒有輸入交易對象資料,會影響後續開立作業
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步驟二:選擇「營業人功能選單」中「基本資料」裡的「開立存證發票」,並輸入發票開立資料,填寫完畢後,點選「存檔」與「寄送」即可完成發票開立作業
*紅色星號部分除了「品項編號」外,皆為必填欄位
*每次開立發票皆須使用工商憑證過卡認證,才能開立
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申報
每期營業稅要申報時,到「營業人功能選單」中「查詢與下載」裡的「媒體申報檔下載」,並輸入發票區間(通常是一期,如110/5/1~110/6/30),填寫完畢後,點選「新增申請」,約1-2小時後,就可以獲得電子發票的媒體申報檔囉~
接著便可將該檔案提供給負責的會計師事務所即可。
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以上就是完整B2B電子發票開立的流程,是不是很方便又簡單呢,若有任何問題或需要我們協助的,都歡迎與我們聯絡喔~